第一條 中小企業(yè)信用等級劃分及定義
中小企業(yè)信用等級劃分為三等九級,符號表示為:AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C。各符號的等級含義如下:
AAA 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力具有最大保障;經(jīng)營處于良性循環(huán)狀態(tài),不確定因素對經(jīng)營與發(fā)展的影響最?。?/p>
AA 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力很強;經(jīng)營處于良性循環(huán)狀態(tài),不確定因素對經(jīng)營與發(fā)展的影響很??;
A 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力較強;企業(yè)經(jīng)營處于良性循環(huán)狀態(tài),未來經(jīng)營與發(fā)展易受企業(yè)內(nèi)外部不確定因素的影響,盈利能力和償債能力會產(chǎn)生波動;
BBB 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力一般,目前對本息的保障尚屬適當(dāng);企業(yè)經(jīng)營處于良性循環(huán)狀態(tài),未來經(jīng)營與發(fā)展受企業(yè)內(nèi)外部不確定因素的影響,盈利能力和償債能力會有較大波動,約定的條件可能不足以保障本息的安全;
BB 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力較弱,企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展?fàn)顩r不佳,支付能力不穩(wěn)定,有一定風(fēng)險;
B 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力較差,受內(nèi)外不確定因素影響,企業(yè)經(jīng)營較困難,支付能力有較大的不確定性,風(fēng)險較大;
CCC 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力很差,受內(nèi)外不確定因素影響,企業(yè)經(jīng)營困難,支付能力很困難,風(fēng)險很大;
CC 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力嚴(yán)重不足,經(jīng)營狀況差,促使企業(yè)經(jīng)營及發(fā)展走向良性循環(huán)狀態(tài)的內(nèi)外部因素很少,風(fēng)險極大;
C 級:短期債務(wù)的支付能力和長期債務(wù)的償還能力極差;企業(yè)經(jīng)營狀況一直不好,基本處于惡性循環(huán)狀態(tài),促使企業(yè)經(jīng)營及發(fā)展走向良性循環(huán)的內(nèi)外部因素極少,企業(yè)瀕臨破產(chǎn)。
第二條 擔(dān)保機構(gòu)信用等級劃分及定義
擔(dān)保機構(gòu)信用等級劃分為三等九級,符號表示為:AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C,除CCCC級(含)以下等級外,每一個信用等級可用“+”、“-”符號進行微調(diào),表示略高或略低于本等級,但不包括AAA+。各符號的等級含義如下:
AAA 級:代償能力最強,績效管理和風(fēng)險管理能力極強,風(fēng)險最?。?/p>
AA 級:代償能力很強,績效管理和風(fēng)險管理能力很強,風(fēng)險很小;
A 級:代償能力較強,績效管理和風(fēng)險管理能力較強,盡管有時會受經(jīng)營環(huán)境和其他內(nèi)外部條件變化的影響,但是風(fēng)險小;
BBB 級:有一定的代償能力,績效管理和風(fēng)險管理能力一般,易受經(jīng)營環(huán)境和其他內(nèi)外部條件變化的影響,風(fēng)險較??;
BB 級:代償能力較弱,績效管理和風(fēng)險管理能力較弱,有一定風(fēng)險;
B 級:代償能力較差,績效管理和風(fēng)險管理能力弱,有較大風(fēng)險;
CCC 級:代償能力很差,在經(jīng)營、管理、抵御風(fēng)險等方面存在問題,有很大風(fēng)險;
CC 級:代償能力極差,在經(jīng)營、管理、抵御風(fēng)險等方面存有嚴(yán)重問題,風(fēng)險極大;
C 級:瀕臨破產(chǎn),沒有代償債務(wù)能力。
第三條 小額貸款公司信用等級劃分及定義
小額貸款公司信用等級劃分五等五級,符號表示為:A、B、C、D、E。各符號的等級含義如下:
A 級:法人治理結(jié)構(gòu)完善,信貸管理能力很強,經(jīng)營合規(guī)穩(wěn)健,風(fēng)險控制能力很強,各項指標(biāo)達到監(jiān)管要求,績效優(yōu)秀;
B級:法人治理結(jié)構(gòu)較合理,信貸管理能力較強,內(nèi)控制度健全有效,經(jīng)營比較穩(wěn)健,有較強的風(fēng)險控制能力,各項指標(biāo)基本達到監(jiān)管要求,績效優(yōu)良;
C級:治理結(jié)構(gòu)不完善,信貸管理能力一般,經(jīng)營合規(guī)性存在一定問題,一些方面未達到風(fēng)險監(jiān)管的主要要求,績效一般;
D級:治理結(jié)構(gòu)存在一定缺陷,信貸管理能力較弱,經(jīng)營合規(guī)性存在較多問題,較多方面未達到風(fēng)險監(jiān)管的主要要求,經(jīng)營存在一定風(fēng)險,盈利水平較低,應(yīng)引起關(guān)注;
E級:治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷,信貸管理能力較弱,經(jīng)營合規(guī)性存在較多問題,很多方面未達到風(fēng)險監(jiān)管的主要要求,經(jīng)營存在一定風(fēng)險,盈利水平很低,應(yīng)引起高度關(guān)注。
第四條 評級展望及定義
評級展望共分為三種 ,分別定義為正面、穩(wěn)定、負面,含義如下:
正面:存在積極因素,未來信用等級可能有上升趨勢;
穩(wěn)定:情況穩(wěn)定,未來信用等級保持不變;
負面:存在不利因素,信用等級可能有下降趨勢。